California tiene algunos de los procedimientos de sucesion mas costosos en los Estados Unidos. Sin embargo, la mayoria de las personas subestima dramaticamente lo que realmente cuesta la sucesion, tanto en dolares como en tiempo. El cronograma de honorarios estatutarios es solo el comienzo. Cuando agregas los costos del tribunal, los honorarios de tasacion, las primas de fianza, y el costo oculto de los activos congelados, el verdadero precio de la sucesion es asombroso.
El Cronograma de Honorarios Estatutarios
La Seccion 10810 del Codigo de Sucesiones de California establece los honorarios que tanto el abogado como el representante personal (albacea) tienen derecho a recibir. Estos honorarios se calculan sobre el valor bruto del patrimonio, no el valor neto despues de las deudas. Esta es una distincion critica. El cronograma de honorarios estatutarios es:
- 4% sobre los primeros $100,000
- 3% sobre los siguientes $100,000
- 2% sobre los siguientes $800,000
- 1% sobre los siguientes $9,000,000
- 0.5% sobre los siguientes $15,000,000
Tanto el abogado como el representante personal reciben estos honorarios. Esto es lo que significa en numeros reales para los valores comunes de patrimonio en California:
- Patrimonio de $500,000: $13,000 honorarios de abogado + $13,000 honorarios de albacea = $26,000
- Patrimonio de $1,000,000: $23,000 + $23,000 = $46,000
- Patrimonio de $1,500,000: $33,000 + $33,000 = $66,000
- Patrimonio de $2,000,000: $33,000 + $33,000 = $66,000
- Patrimonio de $3,000,000: $43,000 + $43,000 = $86,000
La Trampa del Valor Bruto
El hecho de que los honorarios se basen en el valor bruto, no en la equidad neta, es lo que hace que la sucesion en California sea unicamente costosa. Considera a un propietario con una casa tasada en $1.2 millones y un saldo hipotecario de $900,000. Su equidad real es de $300,000. Pero los honorarios de sucesion se calculan sobre los $1.2 millones completos. Lo mismo se aplica a otros activos gravados. Un automovil con un valor de $40,000 con un prestamo de $30,000 agrega $40,000 al calculo de honorarios, no $10,000.
Los Costos Mas Alla de los Honorarios Estatutarios
Tarifas de Presentacion ante el Tribunal
La peticion inicial para abrir un caso de sucesion en el Condado de Los Angeles cuesta $435 o mas. Las presentaciones, mociones, y peticiones adicionales conllevan cada una sus propias tarifas, que pueden totalizar varios miles de dolares durante la vida del caso.
Honorarios del Arbitro de Sucesiones
California requiere que los activos no monetarios sean tasados por un arbitro de sucesiones designado por el tribunal. El honorario del arbitro es del 0.1% del valor tasado de los activos. Para un patrimonio con $2 millones en bienes raices e inversiones, el honorario del arbitro es de $2,000.
Primas de Fianza
Si el testamento no renuncia al requisito de fianza, el representante personal debe comprar una fianza. Las primas de fianza generalmente cuestan de $500 a $3,000 por ano, dependiendo del tamano del patrimonio, y deben mantenerse durante toda la duracion de la sucesion.
Honorarios Extraordinarios
Si el abogado o el representante personal realiza trabajo mas alla de sus deberes estatutarios rutinarios, como vender bienes raices, defender una impugnacion del testamento, manejar problemas fiscales complejos, o administrar litigios, pueden solicitar al tribunal honorarios extraordinarios sobre las cantidades estatutarias. Estos honorarios adicionales se facturan a tarifas por hora y pueden agregar decenas de miles de dolares al costo total.
El Costo de la Cronologia
La sucesion en California generalmente toma de 12 a 18 meses, y los casos complejos pueden extenderse a 2 o 3 anos. Durante este tiempo, los activos del patrimonio estan en gran medida congelados. La familia no puede vender la casa (sin la aprobacion del tribunal, que agrega semanas a meses), acceder a las cuentas bancarias para uso personal, o distribuir activos. Para las familias que dependen de esos activos para gastos de manutencion, pagos de hipoteca, o costos de educacion de los hijos, la demora puede ser devastadora.
La Alternativa: Planificacion Basada en Fideicomisos
Un plan patrimonial integral basado en fideicomiso para una pareja casada generalmente cuesta de $2,000 a $4,000. Por esa inversion, la familia evita todos los honorarios de sucesion, la cronologia de 12 a 18 meses, el registro publico del tribunal, y el problema de los activos congelados. El fiduciario sucesor puede comenzar a administrar y distribuir activos dentro de los dias del fallecimiento del otorgante. Por cualquier medida, el fideicomiso es la opcion mas economica para practicamente cada familia de California que posee bienes raices.
Este articulo es solo para fines informativos y no constituye asesoria legal. Las circunstancias de cada familia son unicas. Contacta a MVP Law Group para una consulta y discutir tu situacion especifica.